Суббота, 19.09.2020, 05:07 | Приветствую Вас Гость | Регистрация | Вход

Информация

Главная » Информация » Отчеты

Отчет ревизионной комиссии за 2014 год

ОТЧЕТ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ О ПРОВЕРКЕ

ФИНАНСОВО – ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 
       ТСЖ «Лодочная 17» за период с 01.01.14 по 31.12.14 г.

 

 

г. Москва

«20» февраля 2015 года.

 

Основания для проведения ревизии:

 

·                 Ст. 150 ЖК РФ

·                 Устав ТСЖ «Лодочная 17»

 

Состав ревизионной комиссии:

·      Ларионова Екатерина Викторовна, председатель,

·      Киселева Ксения Алексеевна, член комиссии,

·      Спивак Елизавета Ефимовна, член комиссии.

 

В период с 13 февраля по 20 февраля 2015 г. проводилась проверка финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ «Лодочная 17» за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 года.

 

Проверялись следующие аспекты деятельности:

1.              соответствие начислений собственникам жилых и нежилых помещений в доме по тарифам, утвержденным правительством Москвы и общими собраниями собственников и членов ТСЖ 26.02.2013 г. и 27.02.2014г.;

2.              исполнение сметы доходов и расходов ТСЖ на  2014 год, утвержденной общим собранием членов ТСЖ 27.02.2014 г.;

3.              правильность ведения бухгалтерского учета в ТСЖ «Лодочная 17»;

4.              первичные документы, их соответствие отражению в учете – выборочно

счет 50 «Касса», счет 51 «Расчетный счет»

5.              расходы на оплату труда сотрудников  ТСЖ «Лодочная 17» (в т.ч. счета 69,70);

6.              счет 71 «Расчеты с  подотчетными лицами»,

7.              счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (с жильцами);

8.              хозяйственная деятельность ТСЖ (договорные взаимоотношения, исполнение обязательств)

9.              наличие/отсутствие кредитных обязательств

10.           прочее 

 

 

 

 

 

Результаты проверки:

1.              Начисления собственникам за ЖКУ и др. в счетах-квитанциях соответствуют тарифам, принятым в г. Москве и принятыми общими собраниями собственников и членов ТСЖ 06.02.2013 г. и 27.02.2014 г.;

 

2.              Исполнение сметы на техническое обслуживание дома за 2014 год:

 

Доходная часть

 

 

план на 2014 год

Исполнено

Дельта

1

Жилые помещения

5 024 842.94

5 082 487.44

57 644.50

2

Услуги  консьержей-диспетчеров и доп.расходы

1 560 000.00

1 549 513.83

-10 486.17

3

Нежилые помещения

64 170.48

364 170.48

300 000.00

 

Итого доходов:

6 649 013.42

6 996 171.75

347 158.33

Расходная часть

 

Содержание технического персонала

 

 

 

1

ФОТ на технический персонал (с налогом)

2 282 286.22

2 165 706.36

-116 579.86

 

Расходы по заключенным договорам

 

 

-

2

Техобслуживание лифтов

516 000.00

519 950.82

3 950.82

3

Вывоз КГМ

67 260.00

66 010.00

-1 250.00

4

Вывоз ТБО

190 836.00

187 267.41

-3 568.59

5

Обслуживание системы ДУ ППА

180 000.00

180 000.00

-

6

Аварийное - техническое обслуживание дома

360 000.00

360 000.00

-

7

Электроэнергия на общедомовые нужды

300 000.00

240 072.96

-59 927.04

8

Услуги банка

26 400.00

22 192.00

-4 208.00

9

Страхование лифтов

5 000.00

19 000.00

14 000.00

 

Всего на расходы по заключенным договорам

1 645 496.00

1 594 493.19

-51 002.81

 

Необходимые общедомовые расходы

 

 

 

10

Ремонт кровли

213 000.00

                    -    

-213 000.00

11

Частичный ремонт этажей и лестниц

90 000.00

223 170.49

133 170.49

12

Ремонт пожарной лестницы

74 170.49

211 229.40

137 058.91

13

Ремонт кабин (3) пассажирского и грузового лифта

280 000.00

617 486.63

337 486.63

14

Замена дверей лифта на 1-м этаже (8 пар)

                 -    

188 045.98

188 045.98

15

Замена ограничителя скорости лифтов

                 -    

21 766.08

21 766.08

16

Подготовка к весенне-летнему сезону

213 260.71

215 009.78

1 749.07

17

Подготовка к осенне-зимнему сезону

220 000.00

180 582.21

-39 417.79

18

Хозяйственные расходы

60 000.00

71 447.96

11 447.96

19

Канцелярские расходы

10 800.00

19 373.49

8 573.49

 

Всего по необходимым общедомовым  расходам

1 161 231.20

1 748 112.02

586 880.82

 

Прочие общедомовые расходы

 

 

 

20

Всего ФОТ на конс.-дисп. и делопроизводителей

1 114 954.68

1 116 441.56

1 486.88

21

Техническое  обслуживание авт. дверей

26 400.00

43 400.00

17 000.00

22

Ремонт системы ПЗУ (домофон)

                 -    

25 792.96

25 792.96

23

Установка счетчиков тепла (закупка материалов)

                 -    

119 955.90

119 955.90

24

Налог на упрощенную систему налогообложения

                 -    

6 307.67

6 307.67

25

Чистка и замена ковровых покрытий

66 000.00

65 659.91

-340.09

26

Страхование здания

50 000.00

48 650.51

-1 349.49

27

Техническое обслуживание видеокамер

66 348.00

66 348.00

-

28

Установка системы теленаблюдения в лифтах

                 -    

40 831.04

40 831.04

29

Интернет

7 800.00

5 900.00

-1 900.00

30

Телефон, связь

36 000.00

37 776.75

1 776.75

31

Нотариальные услуги

5 040.00

5 811.47

771.47

32

Подарки на НГ для детей жителей дома

25 000.00

32 640.00

7 640.00

33

Почтовые услуги

3 120.00

2 155.00

-965.00

34

Юридические услуги

60 000.00

60 000.00

-

35

Обслуживание бухгалтерских программ

35 000.00

47 928.00

12 928.00

36

Проезд

6 600.00

10 876.92

4 276.92

37

Благоустройство территории

25 000.00

90 513.58

65 513.58

38

Ремонт ограждения

                 -    

112 000.00

112 000.00

39

Установка тревожной кнопки

32 737.32

35 530.39

2 793.07

 

Всего на прочие общедомовые расходы

1 560 000.00

1 974 519.66

414 519.66

 

Итого расходов

6 649 013.42

7 482 831.23

833 817.81

 

В части «расходы» перерасход по смете составляет 833 817,81 рубль. Перерасход был покрыт за счет проведения работы по погашению задолженности по оплате услуг жильцов и нежилых помещений, а также за счет использования экономии 2012 г.

 

3.              Бухгалтерский учет ТСЖ ведется по упрощенной системе, нарушений в бухгалтерском учете не выявлено, отчеты в ИФНС сдаются своевременно.

Учетная политика отсутствует.

 

4.              Первичные документы в полном объеме учитываются бухгалтером ТСЖ,  все проверенные первичные документы учтены на соответствующих счетах.

Недостатком является то, что акты сверки расчетов с контрагентами представлены не в полном объеме.

 

5. Прохождение и распределение денежных средств  по счетам 50, 51 проверено, в том числе в электронном виде. Нарушений по работе с указанными счетами и наличными денежными средствами не выявлено.

 

6. При проверке кадровой документации были предоставлены приказы по кадрам, должностные инструкции сотрудников ТСЖ, штатное расписание. 

 

7.  Расходы на оплату труда сотрудников  ТСЖ «Лодочная 17» (в т.ч. счета 69,70)

Проверены приказы о приеме и увольнении работников, как постоянных, так и совместителей; штатное расписание, журнал-ордер по счету 70 «Расчеты по оплате труда», по счету 69 «Расчеты по внебюджетным фондам», главная книга. 

Нарушений не выявлено.

 

8. Подробно проверен сч.71 «Расчеты с  подотчетными лицами».

 

Материальные ценности, приобретенные за наличный расчет подотчетными лицами, использованы для выполнения хозяйственных и ремонтных работ в полном объеме.

Полная проверка авансовых отчетов показала, что за наличный расчет приобретались канцтовары, материалы для хозяйственных нужд, рассада для цветов,…

В ходе проверки не выявлено нецелевого использования подотчетных средств уполномоченными лицами. Все необходимые оправдательные документы приложены к авансовым отчетам и проведены должным образом.

Не все использованные материалы оформлены актами списания.

 

9. Хозяйственная деятельность ТСЖ (договорные взаимоотношения, исполнение обязательств, коммерческая деятельность)

В ходе проверки предъявлены все договора с контрагентами ТСЖ , действующие за проверяемый период, проведена сверка указанных в договорах обязательств, выставленных счетов и оплат  денежных средств. Суммы оплат соответствуют актам выполненных работ от поставщиков и суммам, указанным в договорах и счетах.

По состоянию на 01.01.2015 г. основные кредиторы:

- МОЭК – 684 860,81 руб. – поставщик тепловой энергии;

- «Мосводоканал» - 92 103,52 руб;

- «Мосэнергосбыт» - 24 425,45 руб.

 

Основные дебиторы:

-  «Гелиотека» - 26 718,58 руб.  (нежилые помещения;

- Компания МД – 30 831,04 руб. – обслуживание и установка видеокамер и запирающих устройств.

 

10. наличие/отсутствие кредитных обязательств.

Кредитов и займов в 2014 году ТСЖ не оформляло

 

11. прочее

11.1. Ревизионная комиссия отметила большую сумму задолженности собственников  по оплате ЖКУ. 

Организация работы с должниками также проверена ревизионной комиссией:

·                 В адрес должников направляются уведомления о задолженности в официальном порядке

·                 Проводится персональная работа с должниками,

·                 Один из поданных ТСЖ исков на неплательщиков судом удовлетворен, и получена по нему сумма в 300 000 рублей и еще два  находятся в производстве.  

Общая задолженность по оплате ЖКУ по сравнению с 2013 годом снизилась с 863 901 руб. до 649 393 руб.

На данный момент долги по оплате ЖКУ более 3-х месяцев имеют(свыше 30 000 руб):

Кв. 13 

- 221 882,01 руб.

Кв. 60

-   32 342,84 руб.

Кв.101

-   34 220,58 руб.

Кв. 142

-   68 412,45 руб.

Кв. 145

- 135 222,74 руб.

 

Работу ТСЖ с просроченной задолженностью следует признать удовлетворительной.

 

11.2. Недвижимого имущества на балансе ТСЖ нет. 

 

11.3. Прочее имущество на балансе ТСЖ: компьютер, сканер, принтер, газонокосилка, сейф, диван, пуф.

 

11.4.  В соответствии со статьей 147 ЖК РФ и Уставом ТСЖ  руководство деятельностью товарищества собственников жилья осуществляется Правлением товарищества, которое принимает решения по всем вопросам деятельности товарищества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме. 

 

В проверяемом периоде обязанности Председателя Правления исполняла с 01 января по 31 декабря 2014 года Можилова Галина Михайловна  (протокол правления   № 8 от 21.11.2013 года)

 

Члены правления, избранные общим собранием, (протокол № 8 от 21.11.2013 года)

  1. Гаврилюк Игорь Васильевич (кв. №69);
  2. Лобанов Дмитрий Сергеевич (кв. №67);
  3. Ходаков Александр Вячеславович (кв. №58);
  4. Кулькова Вера Геннадьевна (кв. №132);
  5. Грачев Александр Евгеньевич (кв. №135).
  6. Сабирова Валерия Викторовна (кв.68)

 

 

Обязанности бухгалтера с 01.01.2014г. по 31.12.2014 года выполняла Горлова Яна Валентиновна (назначена на должность приказом № 4 от  01.02. 2012 года).

Выводы: 

Фактические расходы товарищества за 2014 год осуществлены в пределах полученных доходов.  Долговых обязательств и займов нет. 

Проанализировав показатели деятельности ТСЖ, организацию учета в ТСЖ ревизионная комиссия пришла к выводу признать финансовую деятельность ТСЖ в проверяемом периоде ( 2014 год) удовлетворительной. 

Настоящий отчет (на шести листах) составлен и подписан в двух экземплярах, один из которых передан в Правление ТСЖ (для ознакомления членов ТСЖ), а один остается в ревизионной комиссии. 

 

 

 

Председатель комиссии____________________/ Ларионова Е. В./

 

 

  Члены комиссии:

                                       _____________________/Кисилева К.А. /

 

                                       _____________________/Спивак Е.Е./

 

Категория: Отчеты | Добавил: Можилова (03.03.2015)
Просмотров: 1975